Ubezpieczenie D&O

D&O – bezpieczeństwo decyzji kadry zarządzającej

Zarządzasz spółką lub pełnisz inne kierownicze stanowisko? Pomyśl, czy nie warto zapewnić sobie spokoju i ochrony? Ubezpieczenie D&O to realna ochrona przed osobistą odpowiedzialnością majątkową za decyzje podejmowane w ramach pełnionej funkcji. A odpowiedzialność ta wcale nie jest teoretyczna – potwierdzają to liczne orzeczenia sądów.

Prowadząc biznes, nie sposób przewidzieć każdego ryzyka. Nawet najbardziej kompetentnym osobom na stanowiskach kierowniczych mogą przydarzyć się błędy, niedopatrzenia lub sytuacje prawne, które obciążą ich odpowiedzialnością osobistą. Dlatego warto rozważyć ubezpieczenie D&O stanowiące skuteczną ochronę dla kadry zarządzającej.

Co to jest ubezpieczenie D&O?

D&O (Directors and Officers) to ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej członków zarządu, dyrektorów, prokurentów oraz innych osób pełniących funkcje kierownicze. Obejmuje również współmałżonków, partnerów i spadkobierców osób ubezpieczonych – co może mieć kluczowe znaczenie w razie roszczeń osobistych.

Dlaczego warto?

✔️ Zarządzanie organizacją to nie tylko strategia, ale i odpowiedzialność.
✔️ Zaufanie nie zwalnia z obowiązku zabezpieczenia się przed skutkami ewentualnych błędów.
✔️ Jedna decyzja – choćby podjęta w dobrej wierze – może wywołać lawinę kosztów, od których nie ochroni Cię standardowa polisa OC.

Co obejmuje ubezpieczenie D&O?

Zakres ochrony może być dopasowany do profilu działalności Twojej firmy i jej struktury organizacyjnej.
Przy zindywidualizowanej składce ubezpieczenia D&O zależnej od ryzyka związanego z działalnością podmiotu ubezpieczającego możesz uzyskać ochronę w zakresie:

• kosztów związanych z obsługą prawną;
• kosztów odpowiedzialności solidarnej;
• kosztów związanych z emisją papierów wartościowych;
• kosztów awarii przedsiębiorstwa.

Osoby ubezpieczone mogą natomiast odczuwać spokój związany z indywidualną ochroną:

• kosztów wynikłych z wyroków sądów, rozstrzygnięć administracji oraz ugód;
• kosztów związanych z prowadzonymi postępowaniami;
• kosztami nałożonych kar;
• kosztami rehabilitacji zdrowotnej i społecznej.

W przypadku umów zawieranych z odpowiednimi rozszerzeniami, ochrona może trwać nawet po wygaśnięciu mandatu lub zakończeniu pracy w organizacji.

📌 Zgodnie z interpretacją Krajowej Administracji Skarbowej (0115-KDIT2-2.4011.285.2017.2.BK), ubezpieczenie to jest zawierane przez spółkę, ale chroni wszystkich jej obecnych i przyszłych członków organów zarządzających.

Kto jest chroniony?

Ubezpieczenie D&O obejmuje:

• obecnych, byłych i przyszłych członków zarządu,
• prokurentów, osoby delegowane do zarządzania,
• ich współmałżonków i spadkobierców.

Przykłady zastosowań ubezpieczenia D&O

W świetle prawa, członkowie zarządu odpowiadają za działania i zaniechania, które mogą przynieść szkodę spółce – nie tylko finansową, ale też wizerunkową czy prawną. I nie zawsze wystarczą dobre intencje.

📌 Wyrok Sądu Apelacyjnego w Katowicach (V AGa 379/20) podkreśla, że odpowiedzialność członka zarządu oparta jest na zasadzie winy, a nie ryzyka – oznacza to, że nawet nieświadomy błąd może mieć poważne skutki.

📌 Z kolei wyrok Sądu Apelacyjnego w Szczecinie (I AGa 67/20) rozszerza tę odpowiedzialność także na utracone przez spółkę korzyści – nie tylko na rzeczywiste straty.

📌 Absolutorium nie zawsze zwalnia z odpowiedzialności – szczególnie, gdy zostało przyznane na podstawie niepełnych danych (V AGa 407/22, SA w Katowicach). Jeśli pojawi się kontrola lub roszczenie, może być już za późno na zabezpieczenie się.

📌 Nawet spadkobiercy osoby pełniącej funkcje kierownicze mogą zostać pozwani o odszkodowanie, jeśli zawiodła należyta staranność zawodowa (I CSK 933/23, postanowienie Sądu Najwyższego).

CASE STUDY: Jak jedno ryzyko może kosztować miliony?

Wyobraź sobie spółkę kapitałową, której powierzono realizację dużego projektu – np. budowę sali koncertowo-kongresowej. Jeden z członków zarządu podpisał aneks do umowy z podwykonawcą bez zgody całego zarządu. Gdy pojawiły się problemy z jakością wykonania, spółka poniosła stratę, a pozostali udziałowcy złożyli pozew przeciwko tej osobie.

Dzięki zawartemu wcześniej ubezpieczeniu D&O, członek zarządu nie musiał pokrywać kosztów z własnego majątku. Tym bardziej, że łączna wartość odszkodowania, kosztów prawników i kar przekroczyła 1,2 mln zł.

Zadbaj o przyszłość firmy i jej kadry zarządzającej

W Proffman Broker oferujemy dopasowane ubezpieczenia D&O, z uwzględnieniem indywidualnej specyfiki branży i poziomu ryzyka. Oferujemy bezpłatny audyt i pełne wsparcie przy wdrażaniu ochrony.